关于2024年台前县财政预算调整方案（草案）的报告

——2024年12月27日在台前县十一届人大常委会第二十次会议上

台前县财政局局长 张帅业

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告2024年全县预算调整方案（草案），请予审议。

今年以来，县财政局认真贯彻落实中央、省市和县委县政府决策部署，抢抓省政府出台《关于支持台前县域经济高质量发展的意见》政策机遇，密切关注、精心研判国家、省政策导向，突出政府债券、特别国债、中央预算内资金、各级转移支付等重点，最大限度争取政策资金支持，有效缓解了财政收支矛盾，兜牢了“三保”底线，为确保县委、县政府重大决策部署落实落细提供了资金保障。年度预算执行过程中，因财政收入短收、争取上级补助和政府债券等资金增加使全县预算财力和预算支出科目发生较大变化，全县财政收支预算需相应进行调整。具体报告如下：

一、新增上级补助资金安排意见

2024年，省市财政对我县反映的财政困难给予了充分理解和大力支持，预算执行中对我县新增转移支付资金70109万元，其中：一般性转移支付27543万元，专项转移支付33603万元，政府性基金补助8963万元。作如下安排:

专项转移支付均按指定用途使用；财力性转移支付主要用于全县机关事业单位财政供养人员工资发放和民生支出，切实兜牢“三保”底线，确保财政平稳运行。

二、新增地方政府债券资金使用意见

（一）政府债务限额情况

经省政府批准，省财政厅核定我县2024年度新增政府债务限额181900万元（其中一般债务限额6400万元，专项债务限额175500万元）。加上以前年度债务限额，截至目前全县政府债务限额总计858541万元（其中一般债务限额203841万元，专项债务限额654700万元）。

2024年，全县政府债务余额849962万元，其中：一般债务203082万元，专项债务646880万元。全县政府债务余额低于省财政厅核定的债务限额，政府债务风险总体可控。

（二）新增债券资金情况

2024年，省财政厅转贷我县新增债券116900万元，其中：一般债券6400万元，专项债券110500万元。均为年度执行中下达。安排意见如下：

1. 新增一般债券资金6400万元，用于：

（1）濮阳市金堤河（台前县段）治理工程1000万元；

（2）台前县孙口灌区续建配套与节水改造项目1700万元；

（3）台前县王集灌区节水配套改造项目2200万元；

（4）台前县满庄灌区节水配套改造项目1500万元。

2.新增专项债券资金110500万元，用于：

（1）台前县产业集聚区工业净水厂工程项目1200万元；

（2）台前县百顺路公共智慧停车场项目1000万元；

（3）台前县瓦日铁路物流园及配套基础设施建设项目4000万元；

（4）台前县第一职业高中学校建设项目14000万元；

（5）台前县新材料产业园项目1000万元；

（6）台前县人民医院新区综合医院建设项目16200万元；

（7）台前县先进制造业开发区新型装备制造产业园建设项目10000万元；

（8）台前县前街村等3个城中村改造项目10100万元；

（9）台前县屈岭村等三个城中村改造项目8000万元；

（10）台前县2020年城中村改造安置区项目6900万元；

（11）台前县政府存量投资项目38100万元。

（三）地方政府再融资债券规模情况。省财政厅核定下达我县2024年再融资债券发行规模上限 55200万元（其中一般债券 3600万元，专项债券 48600 万元），已全部发行到位。

省财政厅下达的再融资债券发行规模上限已明确到具体行政区划和债券批次，按到期节奏统一发行并集中扣划，定向支出用于偿还2024年到期的地方政府债券本金。按照相关政策规定，一般债券的偿债资金来源主要是一般公共预算收入，专项债券的偿债资金原则上是项目对应的政府性基金收入、专项收入等。

三、全县预算调整方案

按照预算法规定，上年结余、财政收入短收、新增上级补助资金、政府债券资金按上述意见安排后，全县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算需作如下调整：

（一）一般公共预算收支调整方案

1、今年我县一般公共预算收入预计完成58134万元，减收939万元。

2、按年初预算和目前上级补助情况算帐,预计全县一般公共预算财力收入总计将达到440686万元,比年初预算375592万元净增加65094万元。其中：专项转移支付补助增加33603万元,一般转移支付补助增加27543万元，一般债券增加6400万元，短收939万元，根据决算批复上年结余收入调减1513万元。预计全县一般公共预算支出 420946万元，加上政府一般债务还本支出及上解上级支出19740万元，一般公共预算支出总计为440686万元。

根据以上情况，2024年全县一般公共预算财力收入总计由年初预算375592万元调整为440686万元；一般公共预算支出总计由年初预算375592万元调整为440686万元。

一般公共预算支出调整后，年初预算安排中收支缺口通过盘活财政存量资金、调入预算稳定调节基金、年度中增加的财力性转移支付补助等渠道实现收支平衡。

（二）政府性基金预算收支调整方案

1．根据目前全县政府性基金收入完成情况，预计全年基金预算收入完成19252万元，比年初预算87701万元短收68449万元。基金收入短收的主要原因：今年受房地产不景气、土地市场低迷等因素影响，造成国有土地出让收入短收。

2．根据调减后的政府性基金收入19252万元、上级补助收入9365万元、专项债券资金224100万元、上年结余98884万元，预计全县政府性基金财力收入总计351601万元，比年初预算234073万元净增加117528万元。预计政府性基金预算支出231965万元，加上地方政府专项债券还本及上解支出119636万元，政府性基金预算支出总计351601万元。

综合以上增减因素调整预算后，全县政府性基金财力收入总计由年初预算234073万元调整为351601万元，其中政府性基金收入由年初预算87701万元调整为19252万元；政府性基金支出总计由年初预算234073万元调整为351601万元。

（三）国有资本经营预算收支调整方案

预计今年全县国有资本经营预算收入完成750万元，比年初预算32万元增长718万元。国有资本经营预算收入增长的主要原因：汽车配件园区厂房出售。调整后，国有资本经营预算收入总计750万元，较年初预算数增长718万元。

国有资本经营预算支出总计在年初预算32万的基础上调整为750万元，较年初预算数增加718万元，其中预计结转下达数调整为734万元。

受上级补助等不确定因素的影响，可能还会产生变化，到时再向人大常委会报告。

以上调整方案，请予审议。

附件：1.2024年一般公共预算调整方案（草案）

2.2024年政府性基金预算调整方案（草案）

3.2024年地方政府债务限额调整情况表

4.2024年新增地方政府债券资金安排情况表

5.2024年国有资本经营预算调整方案（草案）

点击此处查看附件